Annual Accounts 決算書（第27期）

決 算 報 告 書 （第 27 期） 自 令和 3年 5月 1日 至 令和 4年 4月30日 株式会社コルジス 千葉市美浜区中瀬1-7-1-16F 貸 借 対 照 表 令和 4年 4月30日 現在 株式会社コルジス （単位： 円） 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 【流動資産】 48,596,675 【流動負債】 46,822,174 現 金 及 び 預 金 15,521,165 買 掛 金 1,235,573 売 掛 金 11,843,293 短 期 借 入 金 1,600,000 貸 倒 引 当 金 -70,142 一 年 以 内 返 済 長 期 借 入 金 13,088,000 仕 掛 品 19,407,362 未 払 金 5,282,496 立 替 金 62,960 未 払 費 用 5,555 前 払 費 用 940,766 未 払 法 人 税 等 180,000 そ の 他 891,271 未 払 消 費 税 等 3,798,400 【固定資産】 10,789,139 前 受 金 19,377,125 【有形固定資産】 3 預 り 金 1,123,125 建 物 附 属 設 備 1 前 受 収 益 1,131,900 工 具 器 具 備 品 2 【固定負債】 63,974,000 【投資その他の資産】 10,789,136 長 期 借 入 金 63,974,000 敷 金 4,244,960 負 債 の 部 合 計 110,796,174 長 期 滞 留 債 権 977,400 純 資 産 の 部 長 期 前 払 費 用 1,087,376 【株主資本】 -51,410,360 貸 倒 引 当 金 -977,400 資 本 金 40,500,000 関 係 会 社 株 式 5,456,800 資 本 剰 余 金 22,000,000 資 本 準 備 金 22,000,000 利 益 剰 余 金 -113,910,360 そ の 他 利 益 剰 余 金 -113,910,360 繰 越 利 益 剰 余 金 -113,910,360 純 資 産 の 部 合 計 -51,410,360 資 産 の 部 合 計 59,385,814 負 債 及 び 純 資 産 合 計 59,385,814 損 益 計 算 書 自 令和 3年 5月 1日 至 令和 4年 4月30日 株式会社コルジス （単位： 円） 科 目 金 額 【売上高】 売 上 高 95,657,220 売 上 高 合 計 95,657,220 【売上原価】 当 期 製 品 製 造 原 価 90,576,859 合 計 90,576,859 製 品 売 上 原 価 90,576,859 売 上 原 価 90,576,859 売 上 総 利 益 金 額 5,080,361 【販売費及び一般管理費】 販売費及び一般管理費合計 24,804,404 営 業 損 失 金 額 19,724,043 【営業外収益】 受 取 利 息 117 雑 収 入 1,811,695 営 業 外 収 益 合 計 1,811,812 【営業外費用】 支 払 利 息 949,745 支 払 保 証 料 249,661 雑 損 失 128,200 為 替 差 損 11,612 営 業 外 費 用 合 計 1,339,218 経 常 損 失 金 額 19,251,449 【特別損失】 固 定 資 産 除 却 損 2,000,145 特 別 損 失 合 計 2,000,145 税 引 前 当 期 純 損 失 金 額 21,251,594 法 人 税 等 180,000 当 期 純 損 失 金 額 21,431,594 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 内 訳 書 自 令和 3年 5月 1日 至 令和 4年 4月30日 株式会社コルジス （単位： 円） 科 目 金 額 役 員 報 酬 10,560,000 給 料 手 当 2,760,000 法 定 福 利 費 1,556,171 福 利 厚 生 費 18,432 外 注 費 685,267 荷 造 運 賃 1,364 広 告 宣 伝 費 300,000 接 待 交 際 費 392,114 会 議 費 466,032 旅 費 交 通 費 803,212 通 信 費 270,487 消 耗 品 費 187,142 事 務 用 消 耗 品 費 3,372 水 道 光 熱 費 81,241 諸 会 費 24,112 支 払 手 数 料 3,452,807 地 代 家 賃 1,679,453 リ ー ス 料 59,907 保 険 料 1,046,456 租 税 公 課 20,790 減 価 償 却 費 13,000 長 期 前 払 費 用 償 却 16,401 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 26,656 雑 費 379,988 販売費及び一般管理費合計 24,804,404 製 造 原 価 報 告 書 自 令和 3年 5月 1日 至 令和 4年 4月30日 株式会社コルジス （単位： 円） 科 目 金 額 【総製造費用】 【労務費】 給 料 手 当 36,043,348 法 定 福 利 費 5,821,367 福 利 厚 生 費 473,638 労 務 費 合 計 42,338,353 【製造経費】 シ ス テ ム 直 接 経 費 16,682,515 外 注 費 22,954,785 旅 費 交 通 費 1,235,526 通 信 費 1,055,582 消 耗 品 費 441,632 事 務 用 消 耗 品 費 23,602 水 道 光 熱 費 676,519 減 価 償 却 費 90,989 地 代 家 賃 6,439,553 保 険 料 30,290 リ ー ス 料 419,299 長 期 前 払 費 用 償 却 114,795 支 払 手 数 料 617,000 製 造 経 費 合 計 50,782,087 総 製 造 費 用 93,120,440 期 首 仕 掛 品 棚 卸 高 16,863,781 合 計 109,984,221 期 末 仕 掛 品 棚 卸 高 19,407,362 当 期 製 品 製 造 原 価 90,576,859 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自 令和 3年 5月 1日 至 令和 4年 4月30日 株式会社コルジス （単位： 円） 【株主資本】 資 本 金 当期首残高 40,500,000 当期末残高 40,500,000 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 当期首残高 22,000,000 当期末残高 22,000,000 資 本 剰 余 金 合 計 当期首残高 22,000,000 当期末残高 22,000,000 利 益 剰 余 金 そ の 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 当期首残高 -92,478,766 当期変動額 当期純利益金額 -21,431,594 当期末残高 -113,910,360 利 益 剰 余 金 合 計 当期首残高 -92,478,766 当期変動額 -21,431,594 当期末残高 -113,910,360 株 主 資 本 合 計 当期首残高 -29,978,766 当期変動額 -21,431,594 当期末残高 -51,410,360 純 資 産 の 部 合 計 当期首残高 -29,978,766 当期変動額 -21,431,594 当期末残高 -51,410,360 注 記 表 株式会社コルジス この計算書類は、「中小企業の会計に関する基本要領」によって作成しています。 重要な会計方針に係る事項に関する注記 資産の評価基準及び評価方法 棚卸資産の評価基準及び評価方法 仕掛品・・・個別法による原価法 貯蔵品・・・最終仕入原価法 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 建物 定率法 工具器具備品 定率法 なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、 3年間均等償却によっております。 引当金の計上基準 貸倒引当金・・・債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については 貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に 回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。 その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 消費税の会計処理・・・税抜き処理 貸借対照表に関する注記 １．有形固定資産の減価償却累計額 7,361,108円 株主資本等変動計算書に関する注記 当事業年度末における発行済株式総数 ・・・ 12,500株 一株当たり情報に関する注記 一株当たり純資産額 -4,112 円 83 銭 一株当たり当期純利益金額 -1,714 円 53 銭